NEBENVERDIENST · STEUERN · ÖSTERREICH
Nebenverdienst versteuern in Österreich: ab wann, wie viel, was wirklich gilt
Du bist angestellt und verkaufst nebenbei auf Etsy, Amazon oder im eigenen Shop? Dann entscheiden ein paar Grenzen darüber, ob dein Nebenverdienst steuerfrei bleibt oder eine Erklärung fällig wird. Ich sage dir in Klartext, was für dich gilt – und erledige den Papierkram gleich mit.
Für Angestellte mit Shop, Etsy-Store oder Plattform-Nebenverdienst – 100 % remote in ganz Österreich.
DIE KURZE ANTWORT
Nebeneinkünfte neben einem Angestelltenjob sind in Österreich bis 730 Euro Gewinn pro Jahr steuerfrei (Veranlagungsfreibetrag). Liegst du darüber, musst du bis 30.6. des Folgejahres eine Einkommensteuererklärung über FinanzOnline abgeben – entscheidend ist der Gewinn, nicht der Umsatz. Umsatzsteuer fällt dank Kleinunternehmerregelung erst ab 55.000 Euro brutto Jahresumsatz an.
ÜBER MICH
Servus, ich bin StB Julian Richer.
Steuerberater in Österreich – und selbst lang genug in der E-Commerce-Welt unterwegs, um zu wissen, wie sich ein Amazon-Payout-Report um 23 Uhr anfühlt. Ich mag Ordnung, und „Kumpel" ist der Beruf geworden, weil gute Beratung auf Augenhöhe passiert: Du sollst nicht nur unterschreiben, du sollst verstehen.
Willst du wissen, ob wir zusammenpassen? Der erste Call kostet nichts – außer 30 Minuten. Mehr über mich →
Kleiner Nebenverdienst, große Unsicherheit?
„Ich verkaufe nebenbei auf Etsy – muss ich das dem Finanzamt überhaupt melden?"
„Die Plattform hat meine Umsätze ans Finanzamt gemeldet – und ich habe nie etwas erklärt."
„Ich habe Angst, dass mir eine SVS-Nachzahlung den ganzen Nebenverdienst auffrisst."
Dein Steuer-Kumpel für den Nebenverdienst neben dem Job
Ich schaue mir deine Situation konkret an: Job, Plattform, Umsätze, Ausgaben. Dann weißt du schwarz auf weiß, ob du unter der 730-Euro-Grenze bleibst, ob SVS und Umsatzsteuer für dich Thema sind und was zu tun ist. Kein Beamtendeutsch, keine Panik – nur ein klarer Plan und ein Fixpreis schriftlich nach dem Erstgespräch.
WAS DU BEKOMMST
Was du davon hast
Klarheit über alle Grenzen
730 Euro Gewinn für die Einkommensteuer, 55.000 Euro brutto Umsatz für die Umsatzsteuer – zwei völlig verschiedene Grenzen, die ständig verwechselt werden. Ich rechne beide für dich durch und zeige dir, wie du die Kleinunternehmerregelung optimal nutzt.
SVS ohne böse Überraschung
Als nebenberuflich Selbstständiger kannst du dich unter bestimmten Grenzen von der SVS-Pflichtversicherung ausnehmen lassen – wenn du den Antrag rechtzeitig stellst. Mit meiner SVS-Beratung vermeidest du Nachzahlungen, bevor sie entstehen.
Plattformmeldung ohne Panik
Etsy, Amazon & Co melden deine Umsätze jährlich bis 31.1. ans Finanzamt – Details dazu im Lexikon unter DAC7 / DPMG. Ich sorge dafür, dass deine Erklärung zu den gemeldeten Zahlen passt und keine unangenehmen Rückfragen kommen.
Sauber aufgestellt vom ersten Euro an
Gewerbeanmeldung, Steuernummer, Aufzeichnungen: Ich richte dir ein schlankes Setup ein, das mit deinem Nebenverdienst mitwächst – vom Hobby-Verkauf bis zum ernsthaften Nebengewerbe. Ohne unnötige Bürokratie, aber mit allem, was das Finanzamt sehen will.
So läuft's ab
- 01
Gratis Kennenlern-Call buchen
Du erzählst mir kurz, was du nebenbei verkaufst, was du im Job verdienst und wie viel über die Plattform läuft. Unverbindlich, remote, auf Augenhöhe.
- 02
Grenzen-Check machen lassen
Ich prüfe 730-Euro-Grenze, Kleinunternehmerregelung, SVS-Versicherungsgrenze und ob dich die Plattformmeldung betrifft – und du bekommst einen Fixpreis schriftlich.
- 03
Erklärung abgeben & entspannen
Ich erledige Steuererklärung, Anmeldungen und Anträge über FinanzOnline – dank Quotenregelung mit deutlich mehr Zeit als die Standardfrist 30.6.
Nebenverdienst-Grenzen 2026 auf einen Blick
| Grenze / Frist | Worum geht es? | Das heißt für dich |
|---|---|---|
| 730 € Gewinn/Jahr | Veranlagungsfreibetrag für Nebeneinkünfte neben dem Job | Darunter keine Steuererklärung nötig – dein Nebenverdienst bleibt steuerfrei |
| 730–1.460 € Gewinn | Einschleifregelung | Beispiel: 1.000 € Gewinn → 460 € Freibetrag → nur 540 € steuerpflichtig |
| 55.000 € Umsatz (brutto) | Kleinunternehmergrenze Umsatzsteuer | Bis dahin keine USt; 10 % Toleranz bis 60.500 €, danach USt nur ab dem überschreitenden Umsatz |
| Gewinn unter der SVS-Versicherungsgrenze | Ausnahme von der GSVG-Pflichtversicherung | Antrag bei der SVS möglich, wenn dein Gewinn unter der 12-fachen monatlichen Geringfügigkeitsgrenze bleibt |
| 31.1. jedes Jahres | DPMG-Plattformmeldung (DAC7) | Etsy, Amazon & Co melden deine Vorjahres-Umsätze ans Finanzamt |
| 30.6. des Folgejahres | Frist für die Einkommensteuererklärung via FinanzOnline | Mit Steuerberater (Quotenregelung) hast du deutlich länger Zeit |
Alle Grenzen gelten pro Kalenderjahr. Wichtig: Die 730-Euro-Grenze bezieht sich auf den Gewinn (Einkünfte), die 55.000-Euro-Grenze auf den Umsatz brutto.
KUMPEL-TIPP
Plattformen wie Etsy und Amazon melden deine Vorjahresdaten bis 31.1. ans Finanzamt (DPMG). Lade dir deshalb jedes Jahr im Jänner selbst den Jahresreport deiner Plattform herunter – bei Etsy die CSV aus dem Zahlungskonto, bei Amazon den Datumsbereichsbericht – und rechne deinen Gewinn aus: Einnahmen minus Gebühren, Material und Versand. So weißt du vor dem Finanzamt, ob du über der 730-Euro-Grenze liegst, und die Erklärung bis 30.6. wird zum Selbstläufer.
Häufige Fragen zu Nebenverdienst versteuern in Österreich
Ab wann muss ich meinen Nebenverdienst in Österreich versteuern?
Sobald deine Nebeneinkünfte neben dem Angestelltenjob 730 Euro Gewinn pro Jahr übersteigen, musst du eine Einkommensteuererklärung abgeben – Frist ist der 30.6. des Folgejahres via FinanzOnline. Zwischen 730 und 1.460 Euro federt eine Einschleifregelung die Steuer ab. Wichtig: Es zählt der Gewinn, nicht der Umsatz. Eine Schritt-für-Schritt-Anleitung findest du im Ratgeber Nebenberuflich online verkaufen.
Zählt für die 730-Euro-Grenze der Umsatz oder der Gewinn?
Der Gewinn – also deine Einnahmen minus Betriebsausgaben wie Wareneinsatz, Plattformgebühren, Versand und Verpackung. Machst du zum Beispiel 3.000 Euro Umsatz und hast 2.400 Euro Ausgaben, liegst du mit 600 Euro Gewinn unter der Grenze und musst nichts erklären. Deshalb lohnt es sich, Belege von Anfang an sauber zu sammeln.
Muss ich für meinen Nebenverdienst ein Gewerbe anmelden?
Ja, sobald du regelmäßig und mit Gewinnabsicht verkaufst – unabhängig davon, wie viel dabei herauskommt. Die Gewerbeanmeldung ist von der Steuerpflicht getrennt: Auch unter 730 Euro Gewinn brauchst du bei gewerblicher Tätigkeit einen Gewerbeschein. Was genau als Nebengewerbe gilt, erklärt das Lexikon unter Nebengewerbe / Nebenerwerb.
Was melden Etsy, Amazon & Co ans Finanzamt?
Plattformen müssen nach dem DPMG (der österreichischen Umsetzung von DAC7) jährlich bis 31.1. deine Verkäufe und Umsätze des Vorjahres ans Finanzamt melden. Ausgenommen bist du nur, wenn du im Jahr unter 30 Verkäufe und maximal 2.000 Euro Erlös auf der Plattform hattest. Das Finanzamt kann diese Daten direkt mit deiner Steuererklärung abgleichen – nicht erklärte Plattformumsätze fallen also auf.
Muss ich als nebenberuflich Selbstständiger SVS-Beiträge zahlen?
Grundsätzlich ja – die SVS-Beiträge liegen bei rund 26,83 % vom Gewinn. Als Kleinstunternehmer kannst du dich aber ausnehmen lassen, wenn dein Gewinn unter der jährlichen Versicherungsgrenze (12-fache monatliche Geringfügigkeitsgrenze) und dein Umsatz unter 55.000 Euro bleibt. Achtung bei den Beiträgen der Startjahre: Die Krankenversicherung der ersten beiden Jahre wird nicht nachbemessen, die Pensionsversicherung schon.
Muss ich auf meinen Nebenverdienst Umsatzsteuer verrechnen?
In der Regel nein: Als Kleinunternehmer bist du bis 55.000 Euro brutto Jahresumsatz von der Umsatzsteuer befreit – die meisten Nebenverdienste liegen weit darunter. Vorsicht nur bei Verkäufen an Privatkunden im EU-Ausland: Ab 10.000 Euro netto EU-weitem Umsatz greift die OSS-Regelung und du schuldest die Umsatzsteuer des Ziellandes.
Nebenverdienst sauber aufstellen – bevor das Finanzamt nachfragt
30 Minuten · online oder telefonisch · danach weißt du, woran du bist.