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Startup-Steuerberatung in Österreich: vom MVP bis zur Finanzierungsrunde
Du baust ein Startup und jonglierst Produkt, Pitch-Deck und Burn-Rate – und nebenbei fragen Investoren nach sauberem Cap Table, Beteiligungsmodell und Steuer-Setup. Ich bin Julian, dein Steuer-Kumpel: Ich kümmere mich um FlexKapG, Mitarbeiterbeteiligung, Förderungen und Buchhaltung, damit du bei der nächsten Runde nicht ins Schwitzen kommst.
Für Startups & Scale-ups in ganz Österreich – 100 % remote, Fixpreis schriftlich nach dem Erstgespräch.
DIE KURZE ANTWORT
Startup-Steuerberatung in Österreich umfasst Rechtsformwahl (GmbH oder FlexKapG, jeweils 10.000 Euro Mindeststammkapital), Mitarbeiterbeteiligung über Unternehmenswert-Anteile, die steuerliche Behandlung von FFG- und aws-Förderungen sowie investorentaugliches Reporting. Kapitalgesellschaften zahlen 23 Prozent Körperschaftsteuer, Ausschüttungen 27,5 Prozent KESt. Die Forschungsprämie bringt 14 Prozent der F&E-Aufwendungen als Gutschrift – auch in Verlustjahren.
ÜBER MICH
Servus, ich bin StB Julian Richer.
Steuerberater in Österreich – und selbst lang genug in der E-Commerce-Welt unterwegs, um zu wissen, wie sich ein Amazon-Payout-Report um 23 Uhr anfühlt. Ich mag Ordnung, und „Kumpel" ist der Beruf geworden, weil gute Beratung auf Augenhöhe passiert: Du sollst nicht nur unterschreiben, du sollst verstehen.
Willst du wissen, ob wir zusammenpassen? Der erste Call kostet nichts – außer 30 Minuten. Mehr über mich →
Skalieren wolltest du dein Produkt – nicht deine Steuer-Baustellen
„Unser Investor will einen sauberen Cap Table, und ich weiß nicht, wie wir die Mitarbeiterbeteiligung steuerlich abbilden sollen."
„Die FFG-Förderung ist am Konto – aber niemand sagt mir, wie ich sie richtig verbuche."
„Mein bisheriger Steuerberater kennt klassische GmbHs, aber bei FlexKapG und ESOP zuckt er nur mit den Schultern."
Dein Steuer-Kumpel spricht Startup – und FinanzOnline.
Ich betreue Startups von der Rechtsformwahl über Förderungen und Beteiligungen bis zur Finanzierungsrunde – fachlich präzise, ohne Beamtendeutsch. Du bekommst investorentaugliche Zahlen, ein sauberes Beteiligungs-Setup und einen Fixpreis, der schriftlich nach dem Erstgespräch steht. So kannst du dich aufs Skalieren konzentrieren statt auf Formulare.
WAS DU BEKOMMST
Was Startup-Steuerberatung bei mir konkret heißt
Rechtsform & Cap Table, die mitwachsen
GmbH oder FlexKapG – beide starten mit 10.000 Euro Mindeststammkapital, aber nur die FlexKapG bietet Unternehmenswert-Anteile für dein Mitarbeiter-Beteiligungsprogramm. Ich rechne dir beide Varianten durch, inklusive 23 % KöSt, 27,5 % KESt bei Ausschüttungen und Exit-Szenario. Den Detailvergleich findest du im Ratgeber FlexKapG oder GmbH.
Förderungen ohne Steuer-Stolperfallen
FFG-Zuschüsse, aws Preseed, Forschungsprämie: Ich sorge dafür, dass jede Förderung korrekt verbucht wird – steuerfreie Zuschüsse mit Aufwandskürzung, die 14-%-Forschungsprämie als zusätzliche Gutschrift. So bleibt bei Förderabrechnung und Betriebsprüfung alles sauber.
Zahlen, die Investoren überzeugen
Monatliche Auswertungen, Burn-Rate im Blick, saubere Abgrenzungen – Zahlen, die du im Datenraum herzeigen kannst. Verkauft dein Startup online, decke ich als Steuerberater für Onlinehändler auch OSS, Marktplätze und Payment-Abstimmung gleich mit ab.
Skalierung statt Erstgründung
Diese Seite ist für Startups, die schon laufen: Finanzierungsrunden, Beteiligungen, Umgründung vom Einzelunternehmen in die Kapitalgesellschaft. Stehst du noch ganz am Anfang, ist die Gründungsberatung dein Startpunkt – dort geht es um Rechtsform, NeuFöG und den ersten Behördenweg.
So läuft's ab
- 01
Gratis Kennenlern-Call sichern
30 Minuten Video-Call: Wo steht dein Startup – Rechtsform, Cap Table, Förderungen, nächste Runde? Du bekommst eine ehrliche Ersteinschätzung, welche Steuer-Themen jetzt Priorität haben.
- 02
Steuer-Setup & Fixpreis fixieren
Du erhältst ein schriftliches Fixpreis-Angebot, dann bauen wir dein Setup: Rechtsform bzw. Umgründung, Beteiligungsmodell, Förder-Fahrplan und ein digitaler Buchhaltungs-Workflow.
- 03
Skalieren mit laufender Betreuung
Monatliche Zahlen, Forschungsprämie und Steuererklärungen via FinanzOnline, Sparring vor jedem Investorengespräch – dein steuerliches Backoffice wächst einfach mit.
Startup-Förderungen & ihre steuerliche Behandlung in Österreich
| Förderung / Instrument | Was du bekommst | Steuerliche Behandlung |
|---|---|---|
| Forschungsprämie | 14 % der förderfähigen F&E-Aufwendungen als Gutschrift – auch in Verlustjahren | Steuerfrei, kürzt die Betriebsausgaben nicht; Antrag über FinanzOnline gemeinsam mit der Steuererklärung |
| FFG-Zuschuss (z. B. Basisprogramm) | Nicht rückzahlbarer Zuschuss für F&E-Projekte | Grundsätzlich steuerfrei, aber die geförderten Aufwendungen sind entsprechend zu kürzen |
| aws Preseed / Seedfinancing | Zuschuss bzw. bedingt rückzahlbarer Zuschuss für die Frühphase | Steuerfrei bei widmungsgemäßer Verwendung; rückzahlbare Teile als Verbindlichkeit erfassen |
| Start-Up-Mitarbeiterbeteiligung (§ 67a EStG) | Anteile für Mitarbeiter ohne sofortige Lohnsteuer – das Dry-Income-Problem entfällt | Besteuerung erst beim Verkauf; unter Voraussetzungen 75 % pauschal mit 27,5 % |
| NeuFöG | Befreiung von bestimmten Gebühren und Abgaben bei der Neugründung | Formular NeuFö2 muss VOR dem ersten Behördenweg vorliegen |
Ob dein Projekt förderfähig ist, entscheiden FFG bzw. aws – die steuerlich richtige Verbuchung und die Prämien-Anträge machen wir gemeinsam.
KUMPEL-TIPP
Beantrage die Forschungsprämie von 14 % nicht irgendwann, sondern gemeinsam mit deiner Steuererklärung über FinanzOnline – sie ist eine echte Cash-Gutschrift, auch wenn dein Startup noch Verluste schreibt. Für eigenbetriebliche Forschung brauchst du dafür ein kostenloses FFG-Gutachten, das du direkt aus FinanzOnline anforderst. Plane dafür ein paar Wochen Vorlauf ein, sonst verzögert sich deine Gutschrift unnötig.
Häufige Fragen zu Startup-Steuerberatung
GmbH oder FlexKapG – was passt zu meinem Startup?
Beide Rechtsformen brauchen 10.000 Euro Mindeststammkapital (davon 5.000 bar) und zahlen 23 % Körperschaftsteuer, mindestens aber 500 Euro Mindest-KöSt pro Jahr. Die FlexKapG bietet zusätzlich Unternehmenswert-Anteile, mit denen du Mitarbeiter unkompliziert beteiligst – für Startups mit ESOP-Plänen meist die bessere Wahl. Was genau dahintersteckt, erklärt das Lexikon zur FlexKapG.
Wie werden Mitarbeiterbeteiligungen im Startup besteuert?
Seit 2024 gibt es die Start-Up-Mitarbeiterbeteiligung: Die Besteuerung wird auf den Verkauf der Anteile verschoben, das klassische Dry-Income-Problem entfällt. Unter bestimmten Voraussetzungen werden 75 % des Erlöses pauschal mit 27,5 % besteuert. In Kombination mit den Unternehmenswert-Anteilen der FlexKapG lässt sich damit ein sauberes ESOP-Setup bauen.
Sind FFG- und aws-Förderungen steuerpflichtig?
Öffentliche Zuschüsse für Forschung und Entwicklung sind grundsätzlich steuerfrei – im Gegenzug musst du die geförderten Aufwendungen entsprechend kürzen. Die Forschungsprämie von 14 % kommt zusätzlich als echte Gutschrift und kürzt deine Betriebsausgaben nicht. Wichtig ist die saubere Trennung in der Buchhaltung, sonst wird es bei der Betriebsprüfung mühsam.
Was kostet Startup-Steuerberatung bei dir?
Du bekommst einen Fixpreis schriftlich nach dem Erstgespräch – abhängig von Rechtsform, Belegvolumen und davon, ob Themen wie Beteiligungen oder Förderabrechnungen dazukommen. Wie sich Preise für Steuerberatung marktüblich zusammensetzen, liest du auf der Seite Steuerberater-Kosten.
Ich habe noch gar nicht gegründet – bist du trotzdem der Richtige?
Ja – für die klassische Erstgründung mit Rechtsformwahl, Gewerbeanmeldung und Finanzamt ist meine Gründungsberatung der passende Einstieg. Diese Seite richtet sich an Startups, die schon laufen und jetzt skalieren: Investoren, Beteiligungen, Förderungen. Wichtig fürs NeuFöG: Das Formular NeuFö2 muss VOR dem ersten Behördenweg vorliegen, sonst verschenkst du die Gebührenbefreiungen.
Funktioniert Startup-Steuerberatung komplett remote?
Ja. Belege digital, Meetings per Video, alle Abgaben und Erklärungen laufen über FinanzOnline – du brauchst keinen Termin in einer Kanzlei. Als Klient profitierst du außerdem von der Quotenregelung: Deine Steuererklärungen dürfen deutlich später eingereicht werden als der Standardtermin 30.6. des Folgejahres.
Bereit für Zahlen, die deine nächste Runde tragen?
30 Minuten · online oder telefonisch · danach weißt du, woran du bist.